Vermögens- und Finanzlage

Die Bilanzsumme liegt mit 85,3 Mrd. € auf Vorjahresniveau.

Das Anlagevermögen hat sich im Jahresverlauf in erster Linie aufgrund des niedrigeren Finanzanlagevermögens um 1,0 Mrd. € auf 43,8 Mrd. € reduziert. Der Rückgang ist hauptsächlich auf den Verkauf unseres 50 %-Anteils an der Rolls-Royce Power Systems Holding GmbH an die Rolls-Royce Holdings plc zurückzuführen. Die Investitionen in das Sachanlagevermögen (ohne Vermietvermögen, rund 2,5 Mrd. €) betreffen vor allem Investitionen in die Produktion der C-, E- und S-Klasse sowie Investitionen in Aggregate- und Getriebeprojekte.

Die Vorräte stiegen im Vergleich zum 31. Dezember 2013 um 1,1 Mrd. € auf 7,8 Mrd. €. Der Anstieg betrifft hauptsächlich fertige Erzeugnisse und Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie in geringerem Umfang unfertige Erzeugnisse und steht im Zusammenhang mit dem höheren Produktionsvolumen.

Die Forderungen, Wertpapiere und Sonstigen Vermögensgegenstände sind im Vergleich zum 31. Dezember 2013 um 1,1 Mrd. € auf 30,0 Mrd. € gestiegen. Ausschlaggebend für den Zuwachs war vor allem der um 0,9 Mrd. € höhere Forderungsbestand. Die Zahlungsmittel reduzierten sich um 1,3 Mrd. € auf 3,4 Mrd. € unter anderem aufgrund der außerordentlichen Dotierung des Pensionsvermögens in Höhe von 2,4 Mrd. €.

Die Bruttoliquidität – bestehend aus Zahlungsmitteln und sonstigen Wertpapieren – lag am Bilanzstichtag mit 8,6 (i. V. 9,3) Mrd. € unter dem Niveau des Vorjahres.

Der Cash Flow aus der Geschäftstätigkeit belief sich im Geschäftsjahr 2014 auf 3,2 (i. V. 6,0) Mrd. €. Der Rückgang resultiert insbesondere aus deutlich höheren Zuwendungen in das Pensionsvermögen sowie aus einem höheren Vorratsaufbau. Gegenläufig wirkt das gestiegene operative Ergebnis im Geschäftsjahr 2014 mittelerhöhend.

Aus dem Cash Flow aus der Investitionstätigkeit ergab sich im Geschäftsjahr 2014 ein Mittelabfluss von 1,3 (i. V. 7,1) Mrd. €. Der geringere Mittelabfluss begründet sich in niedrigeren Nettoinvestitionen in Wertpapiere. Zudem wurden geringere Investitionen in Finanzanlagen getätigt. Der Verkauf der Anteile an der Rolls-Royce Power Systems Holding GmbH hat den Cash Flow aus der Investitionstätigkeit positiv beeinflusst.

Der Cash Flow aus der Finanzierungstätigkeit weist im Berichtszeitraum einen Mittelabfluss von 3,2 (i. V. 1,3) Mrd. € auf. Der Rückgang erklärt sich aus der im Vergleich zum Vorjahr geringeren Aufnahme von externen Finanzierungsverbindlichkeiten. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen aus dem konzerninternen Verrechnungsverkehr im Rahmen des zentralen Finanz- und Liquiditätsmanagements haben sich gegenüber dem Vorjahr weniger stark reduziert. Im Cash Flow aus der Finanzierungstätigkeit ist die Auszahlung der Dividende für das Geschäftsjahr 2013 mit 2,4 Mrd. € enthalten.

Das Eigenkapital nahm im Berichtsjahr um 1,4 Mrd. € auf 37,1 Mrd. € zu. Der Zuwachs steht im Wesentlichen im Zusammenhang mit dem Jahresüberschuss 2014, von dem in Übereinstimmung mit § 58 Abs. 2 AktG 1,2 Mrd. € den Gewinnrücklagen zugeführt wurden. Die Eigenkapitalquote lag zum Bilanzstichtag bei 43,5 (i. V. 41,9) %.

Die Rückstellungen gingen im Vergleich zum 31. Dezember 2013 um 0,8 Mrd. € auf 11,9 Mrd. € zurück. Dies war hauptsächlich auf geringere Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen zurückzuführen. Hier hat sich die außerordentliche Dotierung von 2,4 Mrd. € in das Pensionsvermögen niedergeschlagen. Gegenläufig resultiert ein Anstieg im Wesentlichen aus den Aufwendungen im Zusammenhang mit dem laufenden Kartellverfahren der EU-Kommission bei europäischen Nutzfahrzeugherstellern, einem Anstieg der Verpflichtungen im Personal- und Sozialbereich und dem absatzbedingten Anstieg der Garantierückstellung.

Die Verbindlichkeiten sind um 0,7 Mrd. € auf 35,8 Mrd. € zurückgegangen. Die Veränderung ist vor allem auf die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen zurückzuführen (-2,6 Mrd. €). Gegenläufig sind die Finanzierungsverbindlichkeiten (+1,9 Mrd. €) angestiegen.

B.37

Bilanzstruktur der Daimler AG
  31.12.2014 31.12.2013
in Millionen €    
     
Aktiva    
Anlagevermögen 43.772 44.748
Vorräte 7.846 6.682
Forderungen, Wertpapiere und sonstige Vermögensgegenstände 29.985 28.869
Zahlungsmittel 3.399 4.718
Umlaufvermögen 41.230 40.269
Rechnungsabgrenzungsposten 256 259
  85.258 85.276
     
Passiva    
Gezeichnetes Kapital 3.070 3.069
(Bedingtes Kapital 500 Mio. €)    
Kapitalrücklage 11.480 11.477
Gewinnrücklagen 19.891 18.748
Bilanzgewinn 2.621 2.407
Eigenkapital 37.062 35.701
Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 1.391 3.405
Übrige Rückstellungen 10.470 9.214
Rückstellungen 11.861 12.619
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 5.412 5.352
Übrige Verbindlichkeiten 30.379 31.111
Verbindlichkeiten 35.791 36.463
Rechnungsabgrenzungsposten 544 493
  85.258 85.276
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